Rapid
קרן הפנסיה היא כלי החיסכון הפופולרי ביותר בישראל לפרישה — וגם אחד הכלים הפחות מובנים כשמגיע הזמן למשוך את הכסף. המשיכה אינה בחינם: כל הסכום שנמשך חייב במס הכנסה כהכנסת עבודה, עם שיעורים שיכולים להגיע ל-47%. מדריך זה אומר לך בדיוק כמה מפסידים ואיך למשוך בצורה היעילה ביותר.
איך המשיכה עובדת
הון, קצבה או מעורב
ניתן למשוך הכל בבת אחת (הון), כקצבה חודשית, או בשילוב. במשיכת הון, כל הסכום מתווסף להכנסות האחרות באותה שנה ומחויב במס לפי מדרגות. בקצבה, מחלקים את נטל המס על פני מספר שנים.
כמה מס משלמים על המשיכה
מדרגות מס הכנסה (2026)
המשיכה מתווספת להכנסותיך ומחויבת לפי מדרגות: עד 86,440 ש"ח 10%, 86,441-171,840 ש"ח 14%, 171,841-286,200 ש"ח 20%, 286,201-428,520 ש"ח 31%, 428,521-581,760 ש"ח 35%, 581,761-781,920 ש"ח 47%, 781,921-1,041,960 ש"ח 50%, מעל 1,041,960 ש"ח 53%.
דוגמה מספרית
עם הכנסה אחרת של 200,000 ש"ח ומשיכת הון של 300,000 ש"ח: המס הנוסף יהיה בערך 60,000-70,000 ש"ח תלוי במדרגות המדויקות.
לפני המשיכה: 3 אלטרנטיבות
1. השארת הקרן ללא הפקדות נוספות
הקרן ממשיכה להניב תשואה והכסף ממשיך לדחות מס. אם הדחיפות אינה קיצונית, השארת הקרן "רדומה" עדיפה לרוב על משיכה ותשלום מס.
2. העברה לקרן אחרת בעלת דמי ניהול נמוכים יותר
אם הבעיה היא התשואה, העבר את הקרן לקרן עם דמי ניהול נמוכים יותר. העברה בין קרנות פנסיה אינה מחויבת במס. היא בחינם ואינך מפסיד דבר.
3. שילוב עם מקורות אחרים
לפני משיכת הקרן, נצל את כרית הביטחון. קרא גם איך לחסוך כסף ויסודות ההשקעה (אנגלית).
משיכת פיצויים מקרן פנסיה אינה חייבת להיות אסון מס: המפתח הוא מתי ואיך עושים זאת. חלק את המשיכה, בחר שנים עם הכנסה נמוכה ונצל תחילה את כרית הביטחון.
FAQ
כמה מס מפסידים במשיכת פיצויים מקרן פנסיה?
אין קנס קבוע: המשיכה מחויבת במס הכנסה לפי מדרגות 10%-53% תלוי בהכנסתך הכוללת. שיעור המס האפקטיבי נמוך בדרך כלל מהשיעור השולי בגלל מדרגות פרוגרסיביות.
אפשר למשוך פיצויים מקרן פנסיה לפני גיל פרישה?
כן, במקרים מסוימים: נכות, מחלה קשה, או אם סכום הפיצויים נמוך מתקרה מסוימת. אין קנס 10% קבוע, רק המס המתאים.
עדיף למשוך בהון או כקצבה?
תלוי בהכנסותיך האחרות. בקצבה מחלקים את בסיס המס על פני שנים רבות ומשלמים פחות מס כולל. בהון מרכזים הכל בשנה אחת ומעלים את מדרגת המס.
אפשר להעביר קרן פנסיה ללא תשלום מס?
כן. העברה בין קרנות פנסיה פטורה ממס וללא תשלום. זוהי האפשרות הטובה ביותר אם אתה מחפש דמי ניהול נמוכים יותר.
